פרוטוקול מליאה מס' 21

חוף השרו

אודים ארטוף ארסוף קדם בית יהושע בני ציון בצוו גל'יל ים מועצה אצזורית געש וווצים יקום כפר נטר וישפון | שפיים תל יצחק

פרוטוקול מליאה מס' 21

אשר התקיימה ביום ראשון 06/09/2020 בשעה: 16:30 במשרדי המועצה בשפיים

משתתפים:

חברי מליאת המועצה:

אלי ברכה, ראש המועצה

מאיר דור, סגן ראש המועצה

חבר/ה מליאה יישוב הגיע/ה

תמנה שמאלי אודים +

מנהיים דני ארסוף קדם +

שוקי ארליך ארסוף +

צילי סלע בית יהושע +

אורלי עמיר בני ציון %

מירב קורן בצרה .

פבלו לם תל יצחק +

ברק בן אריה געש %

אנדי וולף חרוצים -

שרון רומם כפר נטר +

גילי בן יקר רשפון +

בן הטה גליל ים -

מוזמנים:

הילה טרייבר ,מזכ"ל המועצה

אולגה ששקיס, גזברית המועצה

אורלי רזניקוב, מבקרת המועצה

עו"ד עדי סדינסקי- לוי- יועמ"ש המועצה

גב' מעיין רז כהן- יו"ר הדירקטוריון- קולחי השרון מר יגאל גדרון מנכ"ל החברה- קולחי השרון

גב' הגר חי מנהלת כספים - קולחי השרון

רו"ח שלומי מועלם- קולחי השרון

מר זיו בקפיין, מנהל תפעול- קולחי השרון

על סדר היום:

היכרות עם מנהלת אגף חינוך, ומנהל אגף מוניציפלי הצגת דוחות כספיים קולחי השרון 2019

קריטריונים לנושא תמיכות

דוח רבעוני 01/2020

הצגת תוכנית עבודה מזכ"לית המועצה 2021

מתן הרשאות חתימה

עדכון בנושא גישור עם נווה הדסה

עדכונים

= ₪ ₪ 5 ₪ ₪ 44 םס

שפיים, דואר שנייים 60990 | טל. 09-9596580 | פקט. 09-9583791 ו 60. הסזס 03 ה-)סה שא

. %%כ:!

חוף השרו"

אודים | ארסוף | ארסוף קדם כית יהושע בני ציון | בצרה ‏ גליל ים מועצה אזורי'ת געש | חרוצים יקום | כפר נטר רישפון | שפיים תל יצחק

1. הצגת דוחות כספיים קולחי השרון:

גזברית המועצה הציגה בקצרה את עניין סיום הליך הבוררות בין המועצה, לקולחי

ומעיינות השרון.

לאחר קבלת פסק הבורר, נפתחו מחלוקות חדשות בעניין אופן עריכת ההתחשבנות הסופית בהתאם לפסק.

כמו כן, פתחו מעיינות השרון וקלחי השרון בהליכים משפטיים נוספים כנגד המועצה וחברה למחזור.

הדו"חות הכספיים של קולחי השרון לפני 2019 שיקפו את המחלקות בין הצדדים, ולכן לא הייתה לנו יכולת אמיתית לבחון אותם.

בדו"ח הכספי של 2019, נעשתה בדיקה מעמיקה של יישום פסק הבורר.

יש לציין, כי מדובר בדיווח ודיון בדו"ח וחברי המליאה אינם נדרשים לאשר את נכונותו.

רו"ח שלומי מועלם הציג הדו"ח המצורף לפרוטוקול זה ומהווה חלק בלתי נפרד ממנו.

גזברית המועצה הבהירה כי במסגרת הבדיקה, עלה כי זיכוי בגין עלויות טיהור שפכים של בית הסוהר הדרים שויכו בטעות למעיינות השרון ולא למועצה. מדובר בסך של למעלה מ- 700 אלף ₪.

רו"ח מועלם הסביר כי כבר ביצע תיקון טעות זו בדו"ח החצי שנתי של החברה.

גזברית המועצה ביקשה להעביר את הדו"ח המתוקן לעיון המועצה.

גזברית המועצה ציינה כי שלחה לרו"ח מועלם שאלות נוספת, אך הוא טרם הספיק להתייחס. סוכם כי התשובות יינתנו לאחר מכן במייל חוזר .

נערך דיון, בעניין רישום של הכנסה בסך של 5 מיליון ₪ , כאשר נפסק בפסק הבורר כי הנתבעות (המוצעה וחברה למחזור) ישלמו "יחד או לחוד" לקולחי השרון סך של 5 מיליון ₪ בגין הפסד הכנסות .

לדברי רו"ח מועלם, מדובר בפרשנות .

גזברית המועצה הבהירה כי לאור העובדה כי הבורר פסק 3,750 מיליון ₪, יתרה על סך של 1.25 מיליון ₪, הרשומה בספרי החברה, פשוט לא תגיע.

לאור זה ברור כיצד החברה מתכוונת לגשר על הפער הזה.

סוכם, שגזברית המועצה תרכז את כל השאלות שעלו בדיון ותעביר לבחינה והתייחסות של רו"ח מועלם והנהלת חברת קולחי השרון.

ראש המועצה ביקש לעדכן את חברי המליאה בסטטוס פרויקט שדרוג והרחבת המט"ש. מעיין רז כהן, עדכנה כי הפרויקט נמצא בשלבי ההרצה.

לקחו חלק בדיון: צילי סלע, שרון רומם, תמנע שמאלי, שוקי ארליך , פבלו לם

שטיים, דואר שפיים 60990 | טל. 9596580- 09 | סיקס. 09-9583791 | 60. סז 01-05 צר

8

%%כ!

השר

איזורית

0

ָ

אודים ארשוף ארסוף קדם בית יהושע בני ציון | בצרה גליל ים

געש ורוצים יקום | כפו נטו

2. קריטריונים לנושא תמיכות :

רישפון | שפ"ם תל יצחק

מזכ"לית המועצה הסבירה לנוכחים כי המועצה מעוניינת לפרסם תבחינים למתן תמיכות וכי אין שינוי משמעותי מהתבחינים שפורסמו בשנים הקודמות מלבד הורדת תבחין בנושא מתן מענה לילדים של הורים גרושים. הובהר כי אין מדובר כרגע באישור התקציב אלא רק באישור התבחינים.

התנהל דיון סביב תנאי הסף של פעילות 100% בתחומי המועצה .

הצעת החלטת :

לאשר את התבחינים כפוף לתיקון של פעילות 90% בתחומי המועצה.

הצבעה:

פה אחד

הוחלט:

לאשר את הצעת החלטה

3 מתן הרשאות חתימה :

מזכ"לית המועצה הסבירה כי מדובר באישור לטובת חשבונות הורים בגני הילדים.

לפי הרשימה המצ"ב.

הצעת החלטה:

לאשר את מורשי החתימה לפי הרשימה הרצ"ב:

גן צבעוני הורים

שם

גננת - אינה גלמב

הורים - בן אהרונסון

יקירה בלכמן

גן נרקיס הורים

שם

גננת - רותם שקולניק

הורים - איתן בירגר

יקירה בלכמן

תעודת זהות

722

20099

220

תעודת זהות

00

2220

סס 220

תאריך לידה

2

206

(1

תאריך לידה

206

02

(0

שסיים, דואר שטיים 60990 | טל. 09-9596580 | פקט. 09-9583791

| 60. הס 05 -1ס .שא

%יכו

חוף השרו"

אודים ארטוף ארסוף קדם בית יהושע. בני ציון בצרה | גליל ים

מועצה אזורית געש חרוצים יקום כפר נטר רישפון | שפ"ם תל יצחק

הצבעה:

פה אחד

הוחלט:

לאשר את הצעת ההחלטה

בנוסף, נדרש לאשר מורשה חתימה בכרטיס מרכבה לצורך מילוי קורות קוראים וקשר מול משרדי הממשלה למנהלי האגפים החדשים: סמדר צלר מנהלת מחלקת חינוך, מאיר איש שלום מנהל אגף תפעול ולירז אונגר- מזכירת אגף התפעול.

התנהל דיון על מתן מענה חינוכי בזמן קורונה, המתווים של מענים לפעילות חינוכית חברתית שהמועצה מנסה לקדם

הצעת החלטה:

לאשר את מאיר איש שלום וסמדר צלר להרשאות חתימה

הצבעה:

פה אחד

הוחלט:

לאשר את הצעת ההחלטה

4.עדכון בנושא הליך משפטי עם נווה הדסה :

מזכ"לית המועצה עדכנה כי מתנהל הליך גישור עם נווה הדסה ועם חברת כפר לי

בנושא הסעות חינוך מיוחד. הוצגו המתווים והאפשרויות לסיום ההליך הזה.

רשמה: הילה טרייבר

הישיבה הסתיימה בשעה: 19:30

כה,

ראש המו

שפיים, דואר שכפיים 60990 | טל. 09-9596580 | כיקט. 09-9583791 |ו.60. הסזסה 5 סה-)סח יעשי

%יכ)

חוף השרו"

אודים | ארטוף : ארסוףף קדם | בית יהושע \ בני ציון : בצרה | נליל ים

מיוע צ ה א: זורי תת געש | חרוצים | יקום | כפר נשר | רישפון | שפיים | תל יצחק

תבחינים למתן תמיכות לשנת 2021

מבוא

1. מועצה אזורית חוף השרון (להלן: "המועצה") תדון במתן תמיכות מתקציב המועצה

למוסדות ציבור שונים בהתאם לנוהל תמיכות במוסדות ציבור על ידי רשויות מקומיות שפורסם בחוזר מנכ"ל משרד הפנים 4/2006 (להלן: "הנוהל"). ואין במסמך זה כדי לגרוע מהוראות הנוהל אלא להוסיף עליו בלבד.

2. התמיכה תינתן אם אכן נכון וראוי לתיתה לרבות על פי עקרונות של סבירות ושוויון

בין מקבלי התמיכה השונים.

3. חלוקת הסכום המיועד לתמיכה תיעשה על פי נושא התמיכה. נושאי התמיכה נקבעו

בהתאם לנושאי התקציב לתמיכה שנקבעו בתקציב 2021, וניתן יהיה להוסיף עליהם ו/או לשנותם בכפוף לקבלת החלטת מליאת המועצה, והגדרה תקציבית כדין.

התמיכה בין אם ישירה ובין אם עקיפה, תינתן לשנת התמיכה כהגדרתה בנוהל.

5. התמיכה תינתן עבור פעילות המתקיימת בתחום המועצה האזורית חוף השרון ו/או

עבור שירותים הניתנים לתושבי המועצה.

6. המועצה תדון בבקשות התמיכה בהתאם למסמכים ולנתונים שיוגשו על ידי המוסד

המבקש תמיכה, ותהא רשאית לאשר את התמיכה, לדחותה כולה או חלקה, או להתנותה בתנאים, הכל על פי שיקול דעתה הבלעדי.

7. התמיכה תשלום בתשלומים במועדים שיקבעו על פי הנחיות הגזברית, ועל פי שיקול

דעתה ובהתאם לסעיף 18.1 לנוהל.

8 מוסד החייב כספים למועצה יקוזזו אלה מתוך כספי התמיכה שהוענקו לו, אל אם כן החליטה מליאת המועצה אחרת מטעמים שיירשמו.

9. המועצה תהיה רשאית להקטין, לשנות, לעכב, ו/או להפסיק את מתן התמיכה

בהתאם להוראות הנוהל, וכן משיקולים תקציביים של המועצה.

0 סך כל סכום התמיכה יהיה בשיעור שלא יעלה על 90% מעלות הפעילות הנתמכת, בכפוף לכך שסך התמיכה בצרוף שאר הכנסותיו של מוסד הציבור לא יעלה על כלל הוצאותיו.

1. התמיכה במוסד הציבור תאושר רק לשנת תקציב אחת.

2. תנאי למתן התמיכה הינו פעילות מוסד הציבור בתחום הנתמך במשך שנה לפחות,

זולת אם מנימוקים שירשמו תחליט מליאת המועצה. לאחר קבלת המלצת ועדת התמיכות, כי יש מקום לחרוג מתנאי זה.

שפיים, רואר שפיים 6099000 | טל": 09-9596580 | פקס: 09-9583791 [ו,60. הסיום ה5 סח-+סה, אצ

%יכו

אודים ‏ ארטוף : ארשוף קדם ביח יהושע. בני ציון : בצרה \ גליל יט מועצה אזור' ת8 קש חצם = קום ‏ כפר נער | רשפון | שפיים | תל יצחק

ספורט

תמיכה תינתן אך ורק למוסדות ציבור למטרות מימון פעולות אגודות ספורט רשומות בתחום הספורט הייצוגי, סיוע לפעילות השוטפת ולתחזוקה שוטפת. המועצה תקבע בתחילת כל שנה את ענף הספורט ו/או ענפי הספורט אשר היא תתמוך בו ו/או בהם במהלך השנה.

תנאי סף:

1. מוסד ציבור הרשום כחוק כעמותה או חברה שלא למטרת רווח.

2. אגודת ספורט המתחרה במסגרות רשמיות ומייצגת את חוף השרון. 100% מהיקף

פעילות אגודת הספורט מתבצעת בתחום מועצה אזורית חוף השרון בלבד.

התמיכה תינתן כתמיכה כספית ותמיכה עקיפה על ידי שימוש במבני המועצה.

תמיכה במוזאונים

תמיכה תינתן אך ורק למוסדות ציבור הפועלים בחוף השרון בתחום של הנצחת השואה והגבורה ומתן שירותים למוסדות חינוך בתחום ההיסטורי.

תנאי סף:

1. מוסד הציבור רשום כחוק כעמותה או חברה שלא למטרת רווח.

2. למוסד הציבור מבנים המשמשים כמוזיאון על כל הנלווים לו בחוף השרון.

3. מוסד הציבור יתחייב למתן שירותים בתחום פעילותו לכל מוסדות החינוך והציבור של

המועצה האזורית חוף השרון.

בריאות וחינון

תמיכה במוסדות ציבור רשומים הפועלים לאפשר לילדים המתמודדים עם קשיים לרבות התמודדות עם מחלות קשות, יתמות, שכול, פעילויות פנאי ונופש לתקופות קצרות בשיתוף פעולה עם נוער מתנדב מחוף השרון, ובתחום חוף השרון.

תנאי סף:

1. מוסד ציבור רשום כחוק כעמותה או כחברה שלא למטרת רווח.

2. הפעילות תהיה לתקופות קצרות במהלך השנה ובתקופות של חופשות בתי ספר.

3. הפעילות משלבת נוער מתנדב מחוף השרון

התמיכה תינתן כתמיכה עקיפה על ידי שימוש במבני מוסדות חינוך.

שפיים, דואר שפיים 6099000 | טל': 09-9596580 | פקט: 09-9583791 || ס6. הוסיוסח 5 םו-)סר]. אש

|: .

;חוךי השרוו

אודים ‏ ארפוף | ארטוף קדם בית יהושע : בני ציון | בצרה : גליל ים

מועצה אזורית געש | חרוצים | יקום | כפר נטר | רישפון | שפיים ! תל יצחק

מוזיקה ונגינה

תמיכה בעמותות רשומות הפועלות בתחום מועצה אזורית חוף השרון, לימודי מוזיקה ונגינה לילידים עד גיל 18.

תנאי סף:

1. מוסד ציבור רשום כחוק כעמותה או כחברה שלא למטרת רווח.

2. לפחות 90% מהמשתתפים הם תושבי המועצה.

התמיכה תינתן כתמיכה כספית ותמיכה עקיפה על ידי שימוש במבני המועצה.

עופיים, דואר שפיים 6099000 | טל": 09-9596580 | פקפם: 09-9583791 |60.1. הסזטפטח-)סח. יאר

חברת קולחי

השרון בע'/מ

דוחות כספיים ליום "

1 בדצמבר 2019 =

חברת קולחי השרון בעי/מ

דוחות כטפיים ליום 31 בדצמבר 2019

תוכן הענינים

דוח רואה התשבון המבקר

דוחות על וב הכספי

דוחות על הפעילויות

דוחות על השינויים בגרעון בהון

דוחות על תזרימי המצומניס.

באורים לדוחות הכספיים

0

וכתוועבלהו

ה ויז ₪ א=\הטסו

דוח רואה ההשבגון המבקר

לבעלי המניות של חברת קולחי השרון בע"מ

ביקרנו את הדוחות על המצב הכספי המצורפים של חברות קולחי השרון בע"מ (להלן - החברה) לימים 31 בדצמבר 2019 ו- 2018 ואת הדוחות על הפעילויות והדוחות על השינויים בנכסים נטו והדוחות על תזרימי המזומנים, לשנים שהסתיימו באותם תאריכים. דוחות כספיים אלה הינם באחריות הדירקטוריון וההנהלה של החברה. אחריותנו היא לחוות דעה על דוחות כספיים אלה בהתבסט על ביקורתנו.

ערכנו את ביקורתנו בהתאט לתקני ביקורת מקובלים, לרבות תקנים שנקבעו בתקנות רואי חשבון (דרך פעולתו של רואה חשבון), התשלייג - 1973. על פי תקנים אלה נדרש מאיתנו לתכנן את הביקורת ולבצעה במטרה להשיג מיזיח טבירה של ביטתון שאין בדוחות הכספייט הצגח מוטעית מחותית. ביקורת כוללת בדיקה מדגמית של ראיות התומכות בסכומים ובמידע שבדוחות הכטפייט. ביקורת כוללת גס בחינה של כללי החשבונאות שיושמו ושל האומדנים המשמעותייט שנעשו על ידי חדירקטוריון וההנהלה של החברה וכן הערכת נאותות ההצגה בדוחות הכספיים בכללותה. אנו טבוריס שביקורתנו מספקת בסיט נאות לחוות דעתנו.

לדעתנו, הדוחות הכספיים הנייל משקפים באופן נאות, מכל הבחינות המהותיות, את מצבה הכטפי של החברה לימים 31 בדצמבר 2019 ו- 2018 ואת תוצאות פעולותיה, השינויים בנכסיה נטו ותזרימי המזומנים שלה לשנים שהסתיימו באותט תאריכים, בהתאם לתקני חשבונאות מקובלים בישראל (2//.2) |8781!)

וחוראות הגילוי שבסעיפיט 6 ו -10 בכללי תאגידי מים וביוב התשייע - 2010.

בני ברק מועלם ומועלס

5 במר 2020 רואי חשבון

2

ו 60 616-608 וש 0 0 מגזל ב.ר. 3, רח' מוצדה 0 נני ברק 08ו5120

0

הס|ופטה אש 002 6 הז 5120232 0/8 |6ח1) 51 1405800 9 זטוטסז 3 5 5 ם

חברת קולתי השרון בע"מ

ז'וחווג על חמצב הפטפי

ליוט 31 בזיצמבר

29 2018

באוף אלפי ש''ח

נכטים

נכטיט שוטפים

מזומנים ושווי מזומנים 25 16

נכטים שוטפיט אחריט 3 1,000 11

15 ב

נכשטיט לא שוטפים

רכוש קבוע, נטו 4 גוו 72

5 27

התחייבויות וגרעון בנכטיס נטו

התחייבויות שוטפות

חלויות שוטפות של חלוואות לוּמן ארוך 14 5

בעלי מניות וצדדיט קשורים 5 06 6

זכאים ויתרות וכות 6 2,000 22

0 --

התחייבויות לא שוטפות

הלוואות לזמן ארוך 7 2% -.--

גרעון בהון

גרעון בנכטיס נטו

הון מגלות 9 / 4

לשימוש לפעילויות (54,567) (53,094)

תקבולים על חשבון מניות י 1 9 9

וו ה חש

5 כ

הבאוריט המצורפים מהוויט חלק בלתי נפויזד מהדוחווג הכספיים.

\י \ 5 [ %"

= 5 במר> 2020 / .

תאריך אישור 77 מנחל/ / יו"ר הדירקטוריו -

הדוחות הכספיים מעיין רו כהן

מחזור הפעילויות

השתתפות באחזקת המכון

שרותי טיהור שופכין

הכנטות אחרוות

עלות הפעילויות

תפעול מכון חטיהוור

הנהלה וכלליות

הוצאות מימון, נטו

הוצאות (הכנסות) אחרות, נטו

גרעון מפעילויות השנה

חברת קולחי השרון בע''מ

דוחות על הפעילויות

באור

11

1:

13

14

לשנה שהסתיימה ביום

1 בדצמבר

29 208

אלפי ש'יח

5 5

165 100

10 20

1975 %-

107 6

1,012 07|

6 158

10 ו

16 .

(1,069) (386)

הבאורים המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות חכספיים.

4

חגרת קולחי תשרון בע''מ

דוחות על השינויים בגרעון בהון

שאין לגביהם הגבלה

שלא נכסיט

יועדו על נטו

תקבולים ידי ששימשו

הון על חשבון | מוסדות לרכוש

מניות מניות המלמייר קבוע טח'יב

אלפי ש'יח

| תוטפות במהלך תשנת ,

גרעון לשנה ויו = וו מו -

גריעות במהלך השנת

. העברת סכומים שלא ק:ימת לגביהסם

הגבלה

ששימשו לרכוש קבוע . 5 (6,215) 5 -

סכומים שהועברו לכיטסוי הוצאות פחת . 2 212 (2,012) .

1 מא | ו 2--

יתרה ליום 31 בדצמבר 2018 4 9 (78,376) 22 (ג8,97)

תוספות במהלך השנת

גרעון לשנה 5 ה ₪ 00 | - ו

גריעות במהלך השנת

העברת סכומים שלא קיימת לגביהם

הגבלת

ששימשו לרכוש קבוע . - (6,845) 06 1

סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחתת - . 18 (1,838) :

4 4 000 008 1 -

יתרה ליום 31 בדצמבר 2019 5 9 (84,452) ו (10,039)

הבאוריס המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.

5

חברת קולחי השרון בעי'מ

דוחות על תזרימי תמזומניס

תורימי מוומנים מפעילות שוטפת

גרעון לפי דוח על הפעילויות

ההתאמות הדרושות להצגת תזרים המזומנים מפעילות שוטפת-נספח אי

מזומנים נטו ששימשו לפעילות שוטפת

תורימי מוומנים מפעילות השקעה

רכישת גכסים קבועים

תמוהה ממימוש נכסים קבועים,

מזומנים נטו שנבעו מפעילות השקעה

עליח (ירידה) במזומניט ושווי מוומנים

יתרת מזומנים ושווי מוומנים לתחילת השנה

יתרת מצומניס ושווי מזומנים לסוף השנת

ההתאמות הדרושות לתצגת תזרים המזומניט מפעילות שוטפת-נטפח אי

הכנטות והוצאות שאינן כרוכות בתזרימי מזומנים

פחת והפחתות

שערוך הלוואות החברה

רווח הון ממימוש רכוש קבוע

שינויים בסעיפי רכוש ותתחיבויות

ירידה (עליה) בחייבים ויתרות חובה

עליה (ירידה) בזכאיס אחרים ויתרות זכות

עליה ביתרות מועצות מקומיות ואזוריות

ירידה הלוואות בנקאיות המשולמות ע"י חברת האם

סה"כ ההתאמות הדרושות להצגת תזרים המצומניס מפעילות שוטפת-נספח אי

פעולות שלא במזומן בתקופת הדוח - נספח בי

הלוואות לזמן ארוך משולמות ע"י בעלות המניות

לשנה שהטתיימה ביום

1 בדצמבר

29 2008

אלפי ש'יח

(1,068) (386)

1+

3 =

(6,846) (6,215)

6% . .

(4,282) (6,215)

(649) 117

18% 117

25 14%

לשנה שהסתיימה ביום

1 בדצמבר

2019 2018

אלפי ש'יח

18 2,012

(218) (97)

(2,564) 2

(9) 6 .210952

(7,859) 1

(432) 559

10 8

(2,673) (3,365)

5 3

1+ 8

7 02

הבאוריס המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.

6

חברת קולחי השרון בע'ימ

באורים לדוחות הכספיים

באור 1 - כללי

א

ב.

החברה נתאגדה אצל רשם החברות כחברה פרטית בע"מ בחודש אוגוסט 1995.

במועד הקמתה, על פי החלטת מנהל מס ערך מוסף, טווגה החברה כמוסד ללא כוונת רווח. החל מיום 01.04.11 שונה מעמד החברה במרשמי מס ערך מוסף למעמד עוסק מורשה.

עיקר פעילות החברה הינה הקמה ותפעול של מכון לטיהור שפכים, והיא פועלת כמלכייר.

0 דונם מן הקרקע עליה מוקמיס מתקני המכון נרכשו על ידי בעלי המנות כרכישה בנאמנות עבור החברה. הליכי העברת הזכויות הושלמו ביום 13.11.2018 , במועד זה נחתם הסכם החכירה.

בהתאם לחוק תאגידי מים וביוב מוטלת חובח על הרשויות המקומיות להקמת תאגיד מים וביוב.

אשר יספק שירותי מים וביוב לתושבים. לאור חובה חוקית וו החליטו בעלות המניות בחברת : מ.מ.

תל מונד, מ.מ. קדימה - צורן וּמִ.מ. אבן יהודה להקים תאגיד מיט עירוני בשיתוף עס עריית כפר.

יונה ומ.מ. פרדטיה בשם חברת יימעיינות השרון בעיימיי. בנוסף, החליטו בעלות המניות הניל להעביר את אתזקותיהס הישירה בחברת קולחי השרון לטובת תאגיד המים חעירוני בשווי כלכלי של נכסים בניכוי התחייבויות השווה לאפט,

עד ליום 9% חרשויות המקומיות, בעלות המניות בחברה חיו ערבות לכלל התחייבויות החברה.

התל מיום 1.1.2010 ובעקבות הסכטס ההקמה של חברת מעיינות השרון בע"מ הועברה חבות הערבויות לחברה מן הרשויות תל מונד, אבן יהודח וקדימה צורן אל חברת מעיינות השרון במסגרת העברת הבעלות על מניות החברה. בפועל, ערבויות הרשויות המקומיות להלוואות החברה, טרם הועברו אל חברת מעיינות השרון בע"מ עד ליום המאזן.

בתאריך 18.07.2011 אישרה האסיפה הכללית של בעלי המניות בחברה, המרת חוייו בעלי בחברה לתקבולים על חשבון מניות אשר יונפקו בעתיד. ההחלטח חינה רטרואקטיבית החל מיום 0 - מועד הקמת תאגיד המים מעיינות השרון ובהתאם להסכם התיאגוד של תאגיד המים מעיינות השרון.

רישום התקבוליםס על חשבון מניות בוצע כנגד יתרות הוכות של בעלות המניות - הרשויות

המקומיות בגובה 44,519 אלפי ש"ח בהתאם למפורט להלן:

יתרות זכות בעלות חמניות ליום 31.12.09 : 7 אלפי ש"ח.

בתוספת עודף התחייבויות על נכסים בהתאם

להסכם הקמת חברת מעיינות השרון בע"מ

(חושב ליום 30.06.09): 2 אלפי ש"ח.

סחייב 9 אלפי ש"ח.

חברת קולחי השרון בע''מ

באורים לדוחות תכטפייט

באור 1 - כללי (המשך)

החברה מספקת מי קולתין מטופלים למאגר המים של החברה למיתזור הנמצאת בבעלות מלאה של המועצה האזורית חוף השרון.

מים אלו נמכריס על ידי החברה למחזור לצדדים שלישיים. התמורה ממכירת מים אלו חחל מיום 8 טרם הועברה לחברת קולחי השרון בעקבות מחלוקת משפטית בעניין שהתגלעה בין הצדדים. בנוסף, נתגלעו מחלוקות נוספות בין בעלות מניות החברה, הקשורים בגין שימוש מ.א.

חוף השרון ו/או החברה למחזור בתשתיות החברה.

בישיבת דירקטוריון החברה מתאריך 15.10.12 קבע הדירקטוריון כי החברה תגבה הכנסות בגין שירותי טיהור שפכין מבעלות מניותיח לפי שווי הוגן במחיר של 2.3 ש"ח לקוב.

עוד נקבע כי ההכנסות ייגבו רטרואקטיבית מיוט פתיחת תיק המעיימ של החברה בתאריך 01.04.11.

ביום 8.12.2013 הגישה החברה תביעח כנגד מועצה אזורית חוף השרון והחברה למחזור מים וקולחים בחוף השרון בע"מ. עניינה העיקרי של התביעה נוגע למפעל ההשבה ולקולחיס המופקיס על ידי החברה. כמו כן, במסגרת התביעת נתבעיס גס חובות כספיים של מועצה אזורית חוף השרון לחברה. התביעה מתבררת במסגרת הליך בוררות, במוסד לבוררות עסקית לפני כבי תשופט (בדימוס) דן ארבל.

במסגרת ההליך האמור תבעה החברה מאת הנתבעות שורת סעדים, אשר חלקם הצהרתייס וחלקם כספיים (בהיקפים של מיליוני ש"ח),

ביום 13.08.2017 ניתן על ידי כבוד הבורר פסק ביניים ביחס לשלב אי של הבוררות (שלב האחריות).

במסגרת פסק הביניים דחה כבוד הבורר חלק מדרישות החברה וקולחי השרון (ובעיקר את דרישת הבעלות בחברה למחזור מים וקולחים בחוף השרון בע"מ) ומנגד קיבל חלק אחר של הסעדים שנדרשו בכתב התביעה, ובכלל זה קיבל, בין היתר, את טענות החברה וקולחי השרון ולפיהן:

מעיינות השרון וקולחי השרון ייזכאיות לתמורה כספית בגין הסתת כל הפעילות של קולתי השרון אל מפעל תהשבה, והעברת כל ההכנסות אל החברה למיחזור" ובן "התמורה שתיקבע בשלב בי של הבוררות תהא חן ביחס לרווחי העבר והן ביחס לרווחי העתיד, וזאת בהתאם לקביעה לעיל, לפיה המועצות המקומיות אינן זכאיות לזכות בעלות בחברה -* , אלא לתמורת נגין הרווחים שיתקבלו כתוצאה ממכירת הקולחים".

"לכל הפחות תחא מעיינות השרון זכאית לקבלת המחיר בשיעור של 75% (בהתאם לחלקן של המועצות המקומיות בקולתי השרון)יי בקשר להזרמת הקולחים מהמטייש למאגר.

"וכאית קולחי חשרון לתשלום מטעם הנתבעות עבור שימוש בתשתיות שהקימה ושבבעלותה ועבור תחזוקתן".

"המועצה האזורית חכה בתשלום לפי כמויות השפכים תמוזרמות על-ידח במתכונת שווי הוגן"', וזאת מכח הסכם המייסדים, שהמשיך לחול גם לאחר התתימח על התוספת להסכם, ובתהתאם להחלטת דירקטוריון קולחי השרון מיום 15.10.2012".

'על המועצת האזורית לפעול בהתתאם לסיווגה של קולתי השרון כעוסק מורשה, ועל כן לשלם את המעיימ בשילוב חרכיב התפעוכי ותהוני".

ביום 17.12.2019 הועבר לידי החברה פטק הבורר הסופי של הליך חבוררות.

במסגרת פסק הבורר הסופי נקבעו סכומי התשלום, אשר על הנתבעות לשלם לידי מעיינות השרון

וקולתי השרון, וזאת בהתאם למפורט, בתמצית, להלן:

בגין הסטת פעילות קולחי השרון אל מפעל ההשבה - תשלום חד פעמי (המשקף פיצוי לעבר ולעתיד) בסך כולל של 5,000,000 ש"ח ולאחר חישוב 75% מסכום זה (שיעור בעלות

%

חברת קולחי השרון בע"מ

באורים לדוחות הכטפיים

באור 1 - כללי (המשך)

החברה ב- 75% ממניותיה של קולחי השרון) - 3,750,000 ש"ח.

יצוין, כי בעניין זה הציעה החברה כי בפועל יבוצע על ידי המועצה האזורית חוף השרון תשלום של 0 ש"ח לידי קולחי השרון (בגין מלוא 100% מתפיצוי) ומייד לאחר מכן יושב לידי המועצה האזורית חוף השרון שיעור של 25% מהסך הנייל, וזאת למטרת רישום חשבונאי מתאים לטובת כלל הצדדים.

בגין התשתיות וחוצאות גלנות -

בעניין קו יכין - חקייל - סך של 750,000 ש"ח (כולל מעיימ), בעניין קו בני דרור - סך של 1,500,000 ש"ח (כולל מעיימ).

בעניין חקו המחבר בין חמטייש לבין מאגר בתל יצחק (כולל בגיץ תחנת השאיבה ומתקניה) - סך של 750,000 ש"ח (כולל מעיימ). י

בעניין הוצאות האתזקח של קווי ההולכה - סכום חד פעמי בסך של 65,000 ש"ח (כולל מעיימ)., כלומר, בגין כלל התשתיות והוצאות בקשר אליחן - סך של 3,065,000 שיח (כולל מעיימ),

בעניין ההוצאות העודפות של קולחי השרון ביחס להזרמת שפכים למט'יש באמצעות ביוביות -

לא נפסק דבר לטובת התובעות.

בעניין השווי ההוגן והמעיימ -

בעניין כמויות השפכים המוזרמות (על ידי המועצה האזורית חוף תשרון) מכלא הדרים -

נקבע שעל הנתבעות לשלם בגין 80% מכמויות חמים שנצרכו בכלא הדרים, בהתאם לחשבונות של "חברת מקורות". יִּ

בנוסף, כמובן שעל המועצה האזורית חוף השרון לשלם, בגין יתֶךָ שפכיה המתקבלים באמצעות קו

הסניקה המחבר את יישובי המועצה אל מטייש קולחי השרון.

בעניין השווי החוגן - נקבע תעריף בסך של 2 ש'יח למייק, לא בולל מעיימ.

עוד נקבע בעניינים דלעיל, כי אם תיווצר מחלוקת בעניין וח , ניתן יחיח לפנות לבורר.

כלומר, בגין חשווי ההוגן והמע''מ - נוצר החכרח לערוך תחשיב כספי של הסכומים שנפטקו (כולל כמויות המים מכלא הדרים) למול הסכומים אשר שולמו בפועל מאת המועצה האזורית חוף השרון לידי קולתי השרון, לאורך כל שנות הבוררות, ומכאן חלאה לשנים הבאות.

מחתחשיב החברה עולה, כי על הנתבעות לשלם, ביחד ולחוד, סך של 855,283 שיח בעניין כמויות השפכים המוזרמות מאת המועצה האזורית חוף חשרון אל מטייש קולחי השרון. הסכום שצוין לעיל מורכב, מסך של 437,402 ש"ח (בגין תשלום שוטף) וכן מסך של 417,881 ש'יח (בגין רכיב המעיימ).

יצוין, כי הסך הנייל חינו עד וכולל כמויות השפכים שהתקבלו במטייש קולחי השרון בחודש נובמבר 9

עוד נוסיף ונציין, כי הסכומים האמורים הינם לאחר שבוצע בעבר תשלום ו/או קיזוו של הסכומים שלהלן על ידי המועצה חאזורית חוף השרון: סך של 1,489,422 ש"ח בגין תשלומי תעריפי השווי ההוגן (השוטף) ובנוסף לכך טך של 1,392,061 ש"ח בגין רכיב המעיימ.

מטבע הדברים, האמור לעיל אינו גורע מחובתה של המועצח האזורית חוף השרון להמשיך ולשלם החל מחודש דצמבר 2019 (כולל) (אילך את הסכומים המתחייבים מהחלטת כבוד הבורר בקשר עס

חברת קולחי השרון בע''מ

באורים לדוחות הכטפייט

באור 1 - כללי (המשך)

הזרמת שפכים אל מט'יש קולחי השרון ובהתבטס על תתעריף הפטוק לשווי הוגן למועד פטק הבוררות.

הוצאות - הבורר פטק לטובת התובעת הוצאות שכייט עו"ד בסך 100,000 ש''ח בצירוף מעיימ.

כל הסכומיט שלעיל יישאו הפרשי הצמדה וריבית כחוק החל מיום פטק הבורר, אלא אס ישולמו תוך 30 יום.

החל מחודש מאי 2018 מונתה מעיינות השרון לחברה המנהלת של קולחי השרון וזאת עד לסיום

שדרוג המטייש. :

באור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית ,

עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות הכספיים, באופן עקבי, חינם כדלקמן:

א.

הצגת הדוחות הכספיים בסכומים מדווחים

1. הדוחות הכספיים מוצגים בסכומים מדווחים כהגדרתם בתקן חשבונאות מספר 12 של המוסד

חישראלי לתקינה בחשבונאות. סכומים מדוותיס הס הסכומים המותאמים על פי הוראות גילוי דעת 36 של לשכת רואי חשבון בישראל לתאריך 31.12.2003, בתוספת טכומיס בערכים נומינליים, שנוספו לאחר 31.12.2003, ובניכוי סכומים שנגרעו לאחר תאריך וח.

2. בדות רווח והפסד נתבעו הוצאות פחת חמותרות על פי תקנות מס הכנטה והוצאות פחת על פו

תקן 12.

רכוש קבוע

עלות של פריט רכוש קבוע תוכר כנכס אם, ורק אס צפוי (6|ספסזט) שההטבות הכלכליות העתידיות הקשורות לפריט יזרמו אל החברה וכן העלות של הפריט ניתנת למדידה באופן מהימן, וואת בהתאם לעלות חפריט. לאחר ההכרח הראשונית תבחר החברה במודל העלות או במודל ההערכה מחדש (שווי הוגן במועד ההערכה מחדש) כמדיניותה החשבונאית ותיישס את אותה המדיניות לגבי כל פריטי הרכוש הקבוע מאותה קבוצה.

החברה מיישמת את מודל העלות בדוחותיה הכספיים, :

הרכוש הקבוע מוצג לפי עלות בניכוי פחת נצבר. הפחת מחושב לפי יישיטת הקו הישריי על בסיס תקופת השימוש המשוערת בנכסים.

שיעורי הפחת השנתיים הינם כדלקמן:

%

מבנים 4

ציוד ומתקנים 15

ריהוט וציוד משרדי 33

0

חברת קולחי השרון בע''מ

באורים לדוחות הכטפיים

באור 3 - נכטים שוטפים אחרים

ליום 31 בדצמבר

2019 2018

אלפי ש'יח

רשות המיסים - מס ערך מוסף 152 5

החברה לטיפול במי לב השרון 109 46

הכנסות לקבל 9 10

1000 141

11

21

0 0 406 64.06 064 604) 06066 +66 סשפוום 6 666 ₪ 60 וא ) אש (000 0 \₪6 0 א )6 66 0066א\\ס.\ ואם ₪ 2 םא ₪0 066 6 אש 06645 > ספסום - שב 6000 טש 6א\> שא 60606 סאשטס ₪5 20 סטי) םש 06066 ₪000 6 > 9102 004 -061ס ששו '606006 ₪ )0 ₪ 6% סט ו 0006

₪66 05 06 060066 0 600 6

םשא :₪006 0004 בא 166 \\₪ >0\6 8007 ₪04 שססש 461 סאם) '₪, סש 0606 צסש\₪ .61 (6ש ₪00 :66) ם1\0 6-2 ₪6 טס 006 ₪04 0\6\4 14.00 'ם 60‏ (/666ש + 606) 6א0> 06.06 צ)₪. 66 אס סש 60006 046ש 0606 צ6 4 שש 6/6 46% :66) ₪0 6 א סש - 000 0006 06 ם0\2ש 066 > א )ג 6606 66664 600 :66%) סו 07 ₪6 סוס 0/0 ₪6 +ואט ‏ מס 66 6 \ם \066.\סש צוא \\.₪0 טוש צ) צאט 6 אא\ס\ ‏ 6-00 00 0656 01400 0064 600 > סא 0 תום 5677770 םס (-)

7

הדע

ד

06

ז'968

97

מ

606

99

1

06

ל

ז

51

ב

11

1

₪

0

+

00800|'

'|סה 5 סר

0%

4

מה

6

6

06%

ב

ו

זז

ב

1

60

שא

6

682

8297

1

ו

ו

שש

ב +620\4 ם4 אס

| ₪646 ]סט

2% 7 אס 1% 6% 00046 )6

נה ?7 א 15 6% ₪66 6

- 7 אס 6 6 4-6

- 0

ב 0%

- ?7 א ז 6 ₪

|

8% 7 א 6ז 6 .)4

- 4

5% 001 סב

2% 7 א ז 6 4.6

ד

[אז ו

בו

1-66

- ץע אש

חברת קולחי השרון בע''מ

באורים לדוחות הכספייט

באור 5 - בעלי מניות וצדדים קשורים

ליום 31 בדצמבר

209 2008

אלפי ש'יח

מעיינות חשרון 307 2202

מ.א. חוף השרון 7+ 17

מ.מ. תל מונד 177 17

מ.מ. אבן יהודה 100 00

056 26

באור 6 - זכאים ויתרות זכות

: ליום 31 בדצמבר

209 2018

אלפי ש''ח

ספקים ונותני שרותים 38 1%

שקים לפרעון 1 -

הוצאות לשלם 12 06

עובדים ומוסדות בגין שכר 3 . 12

2,000 212

3

חברת קולחי השרון בעי'מ

באורים לדוחות הכספייט

באור 7 - הלוואות לזמן ארוך

ההלוואות לזמן ארוך התקבלו מאוצר השלטון המקומי חלקן ישירות על ידי החברה וחלקן על ידי רשויות שהן בעלות המניות בחברה עבור החברה, כמפורט להלן.

תאריכי גמר הפרעון של הלוואות אלו חלים בתקופה שבין 1.1.2019 ל- 1.1.2028.

בנק אוצר מועצת

חשלטון מקומית

המקומי קדימה טח'יב

אלפי ש'יח

הלוואה לזמן ארוך 9 49 8

בניכוי - חלויות שוטפות 15 0 186

יתרה ליום 31 בדבמבר 2019 64 10 64

יתרה ליום 31 בדצמבר 2018 06 49 5

ליום 31 בדצמבר

2019

רשויות

מבנקים מקומיות

שנה ראשונה 15 9

שנה שניה 16 9

שנה שלישית ו: 07 9

שנה רביעית 141 9

שנה חמישית 5 9

שנה שישית ואילך 15 4

9 949

באור 8 - התחייבות לסיום יחסי עובד ומעביד

החברה מפקידה כספים בגין התחייבות לסיום יחסי עובד ומעביד בקופות פיצויים אישיות לפי סעיף 14 לחוק פיצויי פיטורין ואין לה התחייבויות נוספות בגין פיצויי פיטורין.

4

באור 9 - הון מניות

מניות הנהלה בנות 1 ש"ח ע.נ. כ"א

מניות רגילות בנות 1 ש"ח ע.נ. כ"א

סה"כ

באור 10 - תקבולים ע''ח הון מניות

מ.א. חוף השרון

מעיינות השרון בע"מ

באור 11 - תפעול מכון הטיהור

פחת מכון הטיהור

שכר קבלן תפעול המכון

מיסים ואגרות

פקוח תאום ובקרה

דמי שימוש בצנרת הולכת מים

אחזקה, תיקונים ושונות

חברת קולחי השרון בע''מ

באורים לדוחות הכספיים

15

ליום 31 בדצמבר 2019

רשום מונפק ונפרע

12 12

8 1-08

00 00

ליום 31 בדצמבר

2019 2018

אלפי ש''ח

110 10

9 9

9" 9+

לשנה שהשתיימה ביוט

1 בדצמבר

] 2018

אלפי ש'יח

18 גני]

06 3

3% 3

0 13

11 : 11

170 206

107 66

חברת קולחי השרון בע"מ

באוריט לדוחות הכטפיים

באור 12 - הנהלה וכלליות

לשנה שהסתיימה ביום

1 בדצמבר

2019 2018

אלפי ש''ח

שכר ונלוות 1 200

דמי גיחול 15 114

ניחול מערך כספי 1 6%

מקצועיות 1-17 65

בקורת והדרכה 32 2

חובות מסופקים , , 6 . / -

כלליות 9 | 10

\ 072 7

באור 13 - הוצאות מימון, נטו /

לשנה שהסתיימה ביום

1 בדצמבר

2019 2018

אלפי ש''ח

ריבית ועמלות בנקים (נטו) 7 6

ריבית לבעלי מניות בגין מיסי ארנונח (כולל שנים . :

קודמות)' =. 153

ריבית, הצמדה ושיערוך הלוואות ה000 240 47

ריבית לבעלי מניות בגין הלוואת הרחבה 47 1%2

56 138

באור 14 - הוצאות (הכנטות) אחרות, נטו

לשנה שהטתיימה ביום

1 בדצמבר

20.9 2008

אלפי ש/'ח

פיצוי הסטת מי קולחין (5,000) -

הכנסות ממכירת קווים (2,564) -

אתזקת מכון ותשתיות 1,000 -

1% -

6

חברת קולחי השרון בע''מ

באוריט לז'וחות תכטפייט

באור 15 - יתרות ועסקאות עס בעלי עניין וצדדים קשורים

א. בדוח רווח והפסד של התאגיד נכללו הכנטות והוצאות הנובעות מפעולות עס צדדים קשורים ובעלי

עניין כדלקמן:

לשנה שהסתיימת

ביוט 31 בדצמבר

2019 2008

אלפי ש'יח

הכנסות ביוב מבעלי עניין 5 5

הכנסות מים מבעלי עניין / / 2 ש

הכנסות ריבית מבעלי עניין - -

הוצאות ארנונה לבעלי עניין 3% 3

הוצאות ריבית לבעלי עניין (בגין ארנונה) - 13

הוצאות ריבית לבעלי עניין (בגין הלוואת הרחבה) 47 152 הוצאות דמי שימוש בצנרת הולכת מים 11 11

ב. בנוגע ליתרות עס בעלי עניין וצדדיס קשורים ראה ביאורים 5 ו - 7 לדוחות הכספיים.

7

חברת קולחי השרון בע''מ

באוריט לדוחות הכספיים

באור 16 - תמצית דוחות כספיים נומינליים

הדוחות הכספיים השנתיים בביאור הנייל ערוכים בסכומים נומינלייס היסטוריים לצורכי מס וזאת בשונה מחדוחות הכספיים השנתיים הראשיים הערוכיס בסכומים מדווחים.

פרט להבדל המתואר לעיל, המדיניות החשבונאית שננקטה בדוחות הכספיים הנומינלייס לצורכי מס זהה למדיניות התשבונאית שננקטה בדוחות הכספיים הראשיים של החברה.

א. מאזנים

ליום 31 בדצמבר

2019 2018

אלפי ש'יח

נכטים שוטפים

מזומנים ושווי מזומנים 205 55%

נכסים שוטפים אחריםם \ 1,000 11

55 15

נכטים לא שוטפים --

רכוש קבוע, נטו 2,199 22

. הנקה 7

התחייבויות שוטפות

חלויות שוטפות של הלוואות לזמן ארוך 1,868 5

בעלי מניות וצדדיס קשורים 5 2,006

זכאים ויתרות וכות 2,000 233

רו ו -

התחייבויות לא שוטפות

הלוואות לזמן ארוך 4 7-ו :ה

גרעון בתוו

גרעון בנכסים נטו 972 2

4 217

8

חברת קולחי השרון בע''מ

באורים לדוחות הכטפיים

באור 16 - תמצית דוחות כספיים נומינלייס (המשך)

ב. רווח והפסד

לשנה שהטתיימה ביוט

1 בדצמבר

29 20188

אלפי ש'יח

מחזור הפעילויות

השתתפות באחזקת המכון 15 5

שרותי טיהור שופכין 15 100

הכנסות אחרות 10 0

15 ל

עלות הפעילויות

תפעול מכון הטיחור 1,007 7

הנהלה וכלליות 112 507

הוצאות מימון, גטו 2 17

הוצאות (הכנסות) אחרות, נטו

פיצוי הסטת מי קולחין (5,000) .

הכנסות ממכירת קווים (2,564) -

אחזקת מכון ותשתיות 5,000 -

6 -- המות

גרעון מפעילויות השנה (987) (306)

ט>

באור 16 - תמצית דוחות כספיים נומינלייס (המשך)

ג. שינויים בהון העצמי

יתרות ליום 1 בינואר 2018

תוספות במהלך השנת

גרעון לשנה

גריעות במהלך השנת

העברת סכומים שלא קיימת לגביהם

הגבלה

ששימשו לרכוש קבוע

סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת

יתרה ליום 31 בדצמבר 2018

תוספות במהלך השנת

גרעון לשנה

גריעות במהלך השנת

העברת סכומים שלא קיימת לגביהם

הגבלה

ששימשו לרכוש קבוע. .

סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת

יתרה ליום 31 בדצמבר 2019

חברת קולחי השרון בע''מ

באורים לדוחות הכספיים

תקבולים

על חשבון

מניות

+9

20

שאין לגביהם הגבלה

שלא נכטים

יועדו על נטו

ידו ששימשו

מוסדות לרכוש

המלב'יר קבוע

אלפי ש'יח

000

(306) -

5 )6,215(

)1,932( 112

4,283 | )6/283(

23 )78,378(

5 )6,865(

)1,758( 158

5068 |87

29,370 > )84,452(

סה'יב

)9,266(

)10,559(

חוף השרוו

משוד הפנים

דוח רבעוני לש גת 2020 לוק ופה : בעוןג שת 2

זיתוי תמטמך: 38009/7

|

|

/

ימת ראש הוישות: ,

חוונימת הגובר: /

חוף השרון

טופט 1 - ונמצית מאזן

נכטיט

נכטיט נויליכו: קופה ובנקים

הכנטות מתוקצכות שטרם התקבלו

הוייביט - תשלומיט לא מתוקצביט

טהייכ רכוש שוטף

השקעות מיועדות לכשוי קרן לעבודות פיתוח

השקעוונ במימון קרנות מתוקצבות

שהייכ השקעוו

גרעונווג בונקציב הרגיל ותבלתי רגיל

גרעון לראשית השנה

טכוס שהתקבל להקטנונ הגרעון (במיינוס) (1)

גרעון (עודף) שוטף בתקופת הדות

טהייכ גרעון מצטבר בתקציב הרגיל

גרעונות טופייט בתבייריט

0 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2020

1.20

205

1,009

8

08

| (565

8

2

350

2000

טכוט שהתקכל להקטנות הגרעון השופי בתבריייס (במינוט) (2)

טהייכ גרעון מצטבר בונבייריטו טופייכו

טה''יכ נכטיטם

התחייבויות ועוויפינו

בנקיט: משיכוונ יתר והלוואות

משרו"י ממשלה

מוטדות שכר - הוצאות מתוקצבות שטרם שולמר

טפקיט ווכאיס (*) - הוצאות מתוקצבוות שטרם שולמו

תקבולים לא מתוקצמיט:

פקו'ונווג, הכנטות מראש ואחריט

טהייכ התחיבויות שוטפות

קרן עבויות פינוח ועוזיפיט בתקציב הרגול

קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרנות מתוקצבות

עוזיפיט בתקציב תרגיל

עוז'ף לראשית השנת

עודף (גרעון) בתקופת הדוה

טהייכ עודף מצטכר בתקציב הרגיל

העברת עודפי שניט קוזדמות לתקציב חרגיל (במינוט)

ופיט בונקציב הבלתי "גיל

עודפי מימון ומנייט

גרעונוות מימון +מנייט

טת'יכ תנזייבויות ועוויפים

מספר ביקורת: ]לצו

0

14

11

2,220

7

3

1585

059

גי

20006

06|

ו --.

8 מנמ

2-1

105

2006

20

12

12

009

16

06

5

220

199

5

עמוד 2 מונוך 10

חוף השרון

חשבונות מקביליט

חייבים בגין אגרות והיטלים

עומס מלוות לפרעון (משוערך) לשנים חבאות

ערבויות שנתנו

פירוט מקורות מימון לכם\י הגרעון בתקציב חרגיל (1)

הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכסוי הגרעון

קרנות / הפחתת חובות ספקים בהסדר

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

טהייכ מקורות לכטוי הגרעון

פירוט מקורות מימון לכסוי הגרעוון י בתבייריט (2 הלוואות לכסוי הגרעון

מענקים לכטוי חגרעון

קרנות /אחר לכיסוי חגרעון

גבייה מפיגורים לכסוי הגרעון

סחייכ מקורות לכסוי הגרעון

הרכב קרנות בלתי מתוקצבות (3)

קרן עודפים בתקציב הרגיל

קרן היטל השבחת

קרן ממכירת נכסים

קרן היטל מים

קרן חיטל ביוב

קרנות אחרות

סחייכ קרנות

(י) מתוך וה הפרשה כגין תביעות תלויות

מספר ביקורת: ₪589

2008

1

20083

1005

20

5

עמוד 3 מתוך 10

0 - לתקופה: רבעון 1, שנת 1020

1-04

1

2203

12

1-17

20

9

הוף השרון

טופט 2 - תקציב "גיל

הכנטות

ארנונה כללית

הכנטות ממכירת מיכ

עצמיוונ חינון-

עצמיוונ רוווה

עצמיווג אוור

טהייכ עצמיות

תקבוליט ממשרד הרוינוך

נקבוליט ממשרדד הרוורוה

ונקבוליטו ממשלנייט אחריט

מענק כללי לאיוון

מענקיכו מיועז"ינט

תקגוליט אריס

שטחייכ הכנטות לפני כיטוי גרעוך

מצטבר והנחווג בארנונת

מענק לכיטוי גרעון מצטבר

הנרוות בארננה (הכנטות)

טהייכ הכנטוות

הוצאות

הוצאות שכר כללי

פעולות כלליות

הוצאות רכישת מים

שהייכ כלליות

שכך עובדי וזינוך

פעולוות חינון

טהייכ חינוך

שכר עובדי רווחה

פעולות רווחה

שהייכ רווחה

שהייכ הוצאות לפני פרעון מלוות,

מימון, כיטוי גרעון מצטבר והנחות

בארנונת

פרעון ולוות מים וניוב

פרעון מלוות אחרות

שהייכ פרעון מלוות

הוצאות מימון

העכרות והוצאות רו" פעמיגו

שהייכ הוצאוונ לפני כיטוי גרעון

מצטבר והנחות בארנונה

העברה לכיטוי גרעון מצטנר

הנחות בארנונה (הוצאות)

שהייכ הוצאות

עודף (גרעון)

מטפר ביקורת: ]/9א )רו

תקציב שנתי *

מאושר

000

02

908

0

8

4

24

70

1

- 4

107

086

8

112

2.1

3

11

8

5

000

005

471

כ

104

כ

- 4

תקאיג יחטי

עונקופת

1000

01

8

21

21

11

106

2.7

11

0

2

1158

55

1

25

22006

עמור 4 ותוך 10

0 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2020

ביצוע מצטבר

טטיה

ממתקציב

)8,144(

)313(

3

)843(

)4,294(

200

)97(

)81(

2007

3

3

9

טטית

מחונקציב ב

)18(%

3%

%

3%

)%

%

%

0%

0%

0%

1%

0%

1%

4%

0%

1%

10

6

2%

- 0%

הוף השרון

טופט 3 - ונקציג בלתי רגיל

תקגוליט בנקופת הזיות

מלוות מהאוצר

מלוווג מאחריט

השתנונפווג משויזיי ממשלו?

משרד הפניט

משרד הכטווון

משרד החינוך

משרד הזדונות

משרד העבוזה והרווחה

משו"ו" איכות הטביבה

משר"ד הבינוי והשיכון

משרד התשתיות

משרוי התיירות

משרזד התחבורת

משרדיט אחריטס

סהייט השתתפות משרויי ממשלת

אחריט

השתתפות בעליט

מקורות אחריט

העברו מקרנות הרשו

השונתפוו ונקציב הגיל

השתננפוונ נבריייט אווריט

טגירונ גרעונוונ טופייכו בתבייריס

טה'"יכ תקבולים

תשלומיט בתקופת הזוח

עבוז'ות שבוצעו במשך השנה

הוצאות אהורוות (כנון, ציוד וכדי)

העברת מלוות שנונקבלו לתקציב הרגיל

העברת מלוות שנתקבלו להקטנת הגרעון

העברה לקרנות פיתות

העברת עודפים לתנריייט אחריט

טחייכ תשלומיט

עודף (גרעון) בתקופת הדות

ונקבוליט ותשלומיט שנצברו לתחילע השנה

תקבוליט שנצברו (תחילת שנה)

תשלומיט שנצברו (תחילת שנה)

ערוג זמניות נטו לתחילת השנה

נקבוליט ותשלומיט שנצברו לטוף התקופת

תקבולים שנצכרו (סוף תקופה)

תשלומים שנצברו (טוף תקופה)

עודף (גרעון) נטו

הפב היער

עוזיפי מולכווך ובונייבם

גרעונות מימון ומנייט

עודף (גרעון) נטר

(+)לאחו נכוי תשקעות בפווויקטים שנטגרו בנקופת הווח

תקבוליט (בנכוי פרויקטים שנטגרו)

תשלומיט (בנכוי פרויקטיט שנטגרו)

משפר ביקורות: ] שלא 356

נקופת הווח

0

077

200

109

7-0 8

200

יי

08

79

ה

1

2 -

0

17

208

200

7

22,43

עמוור 5 מתון 10

0 - לתקופה: רבעון 1, שנת 2020

שנה קווימת

000

|16

10

11

27

205

1

1,101

4

2,055

00

01

1,076

14

00

204

-

121

109

22

210

נ

7

7

5 ₪6

א

06 205 0% היו וו וד 6 6

ם6\ א6 ם06\0%\ 66

בטא ₪666 86

0% ל'2ל6 וי בב ל'ל,> יי יי ל

6 96

באש 86

טסטש 6ל

009% 9 בם 0) %6

ב 4 76

ב 6ז

)שש א 48

98 06.06

58 6

4 0% 1 שש 98

2% 8% 1-ב 06 99 2% 6 8 9 םש 8?

(692'9) 9 16 מכ הי ככ ל 00% 0 וכ 6 1 1 8

06 ל00 00 ? באא₪00 00 64

26 256 בב ל

00 92

שש 606 24

ו ₪ 94

ב\א) א 52

206 1 בי 2.9 /ל'פלל פל בת 604 4ל

בי 1009 006 9 54

וי > )72/06

טאוסש 2ז

6 6 9

0 )אא %9

6% 00 פקָ

666 ₪046 9

42 1:4 26 ו-ו,

ל'96+ ל'86? ו וציי לל 006 920 009%

+ל'ס0ל ל |ל'/9ל 9 099

9% 2% 100% 9 106 2-06

06 0%6| 0% ודי 6 יי 6 00%

6 ו 7 שו <ש צאט 4 ואט ו צואאוט וט , 8

6 3 אי וניכ ביכ שאנ טסושש | שאבטס)שש ו 1 ש . 6 4 6% 66 בצ שי 6 א 6 אס | ₪ א ו .

כ 6

ב 4 - ל 6+

?ץז :44468 -020% 0

ו

6

1.08

8

8

6

959

6

ל

7 998509

ה

בע

(96000)

לי

הי

9 ₪

4

הער

)859(

)920(

1

(של)

הי

₪

6 )א

שג

+ ₪

6

₪ 06

0001 - 464.60: 7

4% ;/ 1

98

9

08(

4

|ל%

הק

5-09

זיוב

ל

ל'ל62

2

(ל'/ל)

וה

הלל

01

יל

ירי

)9(

9

9

וי

16

0

שא

99

9

4

8 יש ₪6

נ ו

66 ו

0 060 006 / ₪60 66 6

0% ₪6 0000 / ₪606 66

66 שא ₪04 ₪60 54

0 00456 ₪664 > סף

צ 666 - 00 0 0/6 001 > 6 96

צנ 66 - 000 סו 00.6 0064 > ספ

8 (\ ₪ 0%) 66 וש סו 006 0064 > 6 יישם 96

%6

99

2

ויוי

יג

5

אישו

(629'9)

הי

ול

68

508

6

(ל6)

9

סל

6 פלל

שג 6-6

שא

( 0 060) ם₪604 > ספ

0 60\6 6664 6460 6264

666 6466 0

6 וב

>

טסט

040 םש סם.

(000ם) צס\\ אס

ו

וצ 66 09 60/10

00 0.06 0.646 סש

4 שא

₪1 0 6 ₪64 6

ב 6% >

66 4 6, ו

(060ם) ₪246 ש6)6 שם שו ₪606

(0460ם) 6040)\ )0

₪ 666 ש6\סש .וס .ו

(ב040ם) ם00\60% 6.06 ₪

₪ 06 / סש

6466 ש+6א 66666 >

6 4+

ב שא - 5 פסום

טוש

₪

א 446 6

יי

2

,| ללס

ב

4%

50

0

2

1

ל'ולק

98

6

6

₪ 46א

646 6

%

ב

(ל)%

%6

ל%

0%

%6

%6

%6

%)0

%6

%9

%6

06 6%

4 טש

6 11040

ב

0

%

4

0

99|

.6%

9

109

יב

לס

0

₪

120040 6

0

12060 6

8

ג

9

8

9

9

+20

לף

גי יביר

ה

6-40

0502 - 4460: 00 7

₪ א

ב

₪ 8446

0

6

,

0

9

18

לס

9

הי

9%

₪

44% 6

ב

184%

ופ

0

6

01

0

4.

8

6

9

2:06

9

.+

ב

06+ 4-5 8

ב 0

א 6% )וא 466 6/0064

0

0 06 6046 )נא

יי

בצוי 6

9/8007 םשא 4+

000

ב +66 ₪6

יי ב

(ם640) 0 00 00666 0.06

2/9900 (61400) םס 0%

06"( (62400) ש)א6ש טנא

ב ₪

%ל'095 6 א

9[ הו

יב ב

ליי 0\ 64 ₪014

נ- ב 0

לוו

/ 6 ₪006 א

6

שא - 9 בוה

00 לוש

08

026

64 6

19-ו

200

ל

(ל2\

(66\

9"

0

(פו

(לו

(960\

67%

4

ב

בוו

4

(לו

19

(ל6)

1

6

ו

*6

(ש

((יו

₪

-

ב

.=(

0(

%

0

4 ₪06

ב

6 -0א

8 2%

08| 1

4 664 [ 7 ו

7 א

ועי:: 5 2% 06857"

09 וס 1095

19 1 ₪

1] 1 5%

ל96 6 07

9> 4 6

7- | שש 7-70 ש > ששל

ו 1 59>

לפל 2 ל09

90 1 1108

4 1 6

אמו גיי ו 1 יצר-ו

6 פּ וס

1 0 ,09

ב 6 1:09

6 1 6

4 9 00%

השאפ ל: ₪ 5 74|

6 לן פס סצט

בי 6 4

4 % 06

- 6 6604 000166 ,₪4 ו א

7 066 456

7 זז 0 :ש664)6 - 0508

:4 7

ו

ו 7

6% |

2 46%.6

>ע-יין יר

0% 6

0-7 ששם ‏ 0

00% .

0 6

ל06 ו

-- לצא --0 26

4] 1

07 6

100% 1

6 /%

--- ץמש ---- ₪

09% 9

9 9

וי 6

חן 1

תי 9

2 עד

יו פַ

ורב 6

וג 7

066 46642 606

6

)₪06 ל4%

8 ו 06

6

6 0066 סא ₪ 4

ב45%6\ 66560

ב-א ₪ 4% 0+

6% 6

ב

ב

ם>וו\א ₪660

₪066

סט

0%

בס או

ב

2

00 6 6

)א

60

בג

ו

)אס

ו

1

כ ו

₪0 םאו 6

בא 4

ו

ב )> סא

ב 60

60% 0

חס 0

אס

0

צ6) :046% סיו

₪

₪06 666

|

סט ₪

כ

6 - 2 בשו

8 *4ש)0 סב

0 ז0 א

וטבב*

רן + | , , / , " ,

ומ ו בואסט 4 416 0% ,א 6 10004 ₪06 6 6% 1% יצ שא שש 006 - 8 בו

0) שו

0505- 644000: 7